Metodologija
Naše strategije niso standardizirani paketi – so individualno sestavljeni načrti, ki upoštevajo vašo pravno, finančno in dednostno situacijo.
Vsako sodelovanje začnemo s strukturirano analizo izpostavljenosti – t. i. risk mapping –, ki traja od dveh do štirih tednov. V tem obdobju pregledamo pravno lastniško strukturo stranke, njene naložbe, likvidnostne rezerve, pogodbene obveznosti in mednarodno davčno pozicijo. Rezultat je pisni dokument s kvantificiranimi tveganji in prednostno lestvico priporočenih zaščitnih ukrepov. Šele na podlagi tega dokumenta predlagamo konkretne instrumente: zavarovalniške ovojnice, prestrukturiranje lastništva, mednarodno geografsko diverzifikacijo sredstev ali kombinacijo vseh treh. Implementacijo izpeljemo skupaj z vašo obstoječo pravno in računovodsko ekipo, brez podvajanja stroškov.
Vsak steber naslavlja drugo plast tveganja in skupaj tvorijo celovit ščit za vaše premoženje.
Sistematično identificiramo in izmerimo vse materialne izpostavljenosti: tržno tveganje naložbenega portfelja, kreditno tveganje do poslovnih partnerjev, valutno tveganje mednarodnih tokov in operativno tveganje v primeru nenadnega izpada ključnih oseb. Rezultate prikažemo v obliki heatmap matrike tveganj.
Osebno premoženje in poslovne obveznosti morata biti pravno ločeni entiteti. Oblikujemo holdinge, družinske sklade ali neprofitne fundacije, ki tvorijo pravno pregrado med poslovnim tveganjem direktorja/lastnika in zasebnim premoženjem njegove družine.
Koncentracija sredstev v eni sami jurisdikciji poveča sistemsko tveganje. Svetujemo pri umestitvi dela likvidnih sredstev v EU-regulirane sklade v Luksemburgu ali Liechtensteinu, ki ostanejo v celoti zakoniti in transparentni do slovenskih davčnih organov.
Brez vnaprejšnjega načrtovanja se ob dedovanju premoženje pogosto zmanjša za 20–40 % zaradi davkov, sporov in nelikvidnih sredstev. Oblikujemo oporoke, darilne pogodbe in sklade, ki zagotovijo gladek prenos vrednosti na naslednjo generacijo v skladu s slovenskim dednim pravom.
Transparentnost glede omejitev je del naše fiduciarne dolžnosti. Novak & Zupančič ne izvaja upravljanja naložb (asset management), ne trguje z vrednostnimi papirji v imenu stranke in ne zagotavlja naložbenih donosov. Naš mandat se začne in konča pri zaščiti obstoječega premoženja – ne pri njegovi rasti. Prav tako ne delujemo kot davčni svetovalci; pri konkretnih davčnih optimizacijah vas napotimo na licencirane davčne strokovnjake, s katerimi tesno sodelujemo. Rezultati zaščitnih ukrepov so odvisni od natančnega izvajanja dogovorjenih struktur in od zunanjepravnih okoliščin, ki jih ne moremo v celoti nadzorovati.
Strukturirana zaščita kapitala postane ekonomsko smiselna pri likvidnem ali bilančnem premoženju nad 500.000 EUR. Pod to mejo so stroški vzpostavitve struktur sorazmerno visoki; v takem primeru priporočamo enostavnejše zavarovalniške produkte ali odložen posvet.
Od prvega posveta do pravnomočno vzpostavljene strukture praviloma preteče od treh do šestih mesecev. Hitrost je odvisna od kompleksnosti obstoječe lastniške strukture, zahtev notarjev in morebitnih čezmejnih registracij.
Da, v celoti. Vse priporočene strukture so skladne z slovensko zakonodajo, predpisi EU o preprečevanju pranja denarja (AMLD) in zahtevami FURS glede transparentnosti. Ne priporočamo agresivnih davčnih shem, ki bi bile predmet izpodbijanja.
Navadno ne. Naše zaščitne strukture se v večini primerov enostavno nadgradijo nad obstoječe bančne in naložbene račune, ne da bi zahtevale njihovo zaprtje ali spremembo upravljavca sredstev.
Pošljite nam kratek opis vaše situacije in v 48 urah vas kontaktiramo za dogovor o prvem posvetu.
Zahtevajte ponudbo